Механизм банкротства физических лиц в Казахстане – полная справка

Процедура банкротства физических лиц должна сопровождаться весомыми ограничениями для прибегающих к ней лиц, чтобы не превратиться в аттракцион невиданной щедрости за чужой счет.

Войти в положение
Поручение разработать закон «О банкротстве физических лиц» Президент Казахстана Касым-­Жомарт Токаев дал по итогам совещания 5 января – в самый разгар трагических январских событий, наряду с пакетом других мер, направленных на стабилизацию социально-экономической ситуации в стране. Менее чем через месяц Министерство финансов представило для публичного обсуждения проект концепции закона «О восстановлении платежеспособности и банкротстве граждан Республики Казахстан».

Разработчики документа конс­татируют, что в настоящее время значительное число граждан сталкивается с ухудшением финансового положения, в том числе в результате потери работы или трудоспособности. Распространение коронавирусной инфекции и, как следствие, экономический спад только усугубили ситуацию с уровнем платежеспособности граждан.

Беря кредиты, казахстанцы соглашаются на любые условия, но позже выясняется, что они не в состоянии не только обслуживать этот счет, но и обеспечивать свои повседневные потребности, к примеру, оплачивать коммунальные услуги или платить налоги. Пени и штрафы еще больше усугубляют ситуацию, и задолженность превращается из проб­лемной в безнадежную.

По информации Комитета государственных доходов (КГД) Министерства финансов, по сос­тоянию на 1 декабря 2021 года сумма задолженности физичес­ких лиц, просроченной свыше 90 дней, сос­тавила 422 млрд тенге (4,3% от ссудного портфеля физических лиц). При этом банки и прочие организации кредитования вынуждены тратить значительные средства на судебные процедуры.

Правда, несмотря на высокий процент обеспеченных залогом кредитов и высокий показатель положительных решений судов, процент возврата по кредитам остается очень низким (на уровне 10–11%). В свою очередь, разнообразные меры, принимаемые государством и кредитными организациями, направленные на снижение долговой нагрузки на заемщиков, лишь на короткое время улучшают условия обслуживания займа.

Таким образом, принимаемые меры не снимают социальной напряженности, и проблемы заемщиков не решаются в полной мере.

По мнению Минфина, внедрение надежной и современной системы банкротства физичес­ких лиц может стать одним из способов исправления сложившейся ситуации. По словам разработчиков, процедура будет выстроена на основе механизмов предотвращения использования процесса восстановления платежеспособности недобросовестными должниками и предоставит гражданину возможность именно заработать «новый старт», а не получить его без какого-либо вклада или усилий.

Как это будет работать
Законопроектом предполагается, что заемщик, имеющий долг в размере до 1 600 МРП (в настоящее время 4,9 млн тенге) и в отношении которого имеется исполнительный документ, возвращенный взыскателю в связи с отсутствием имущества, сможет применять процедуру внесудебного банкротства. Ее также могут использовать граж­дане, чьи обязательства по договору банковского займа или предоставления микрокредита не исполнены в течение пяти лет со дня наступления срока их исполнения.

Если в течение полугода с момента начала процедуры внесудебного банкротства у долж­ника не появятся или не будут обнаружены средства или иное имущество, то такой заемщик будет объявлен банкротом и освобожден от долгов, за исключением обязательств по уплате алиментов и по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью.

В свою очередь процедура судебного банкротства может быть применена к должнику, имеющему долг в размере, превышаю­щем 1 600 МРП. В этом случае до подачи заявления в суд должник выбирает кандидатуру финансового управляющего из числа лиц, состоящих в реестре уполномоченного органа, и заключает с ним договор об оказании услуг по проведению процедуры восстановления платежеспособнос­ти или судебного банкротства.

По результатам изучения финансового положения должника управляющий определяет возможные пути восстановления его платежеспособности. В случае наличия у должника стабильного дохода финансовым управляющим разрабатывается план, который содержит условия восстановления платежеспособности гражданина и порядок расчета с кредиторами.

Планом могут быть предусмот­рены любые меры, направленные на улучшение финансового положения гражданина: изменение сроков исполнения денежных обязательств (отсрочка или рассрочка выплаты долга), списание пеней, штрафов, прощение части долга, исполнение обязательств вначале по основному долгу, затем – по выплате вознаграждения и пеней, обмен жилья на меньшее по стоимости, переезд для проживания в арендное жилье и сдача внаем собственного дорогостоящего жилья, если в этом усматривается экономичес­кая целесообразность, и прочее.

Выполнение плана погашения задолженности – это своего рода доказательство того, что долж­ник способен контро­лировать свои финансовые дела. В некоторых странах (Германия, Испания) долж­ники обязуются быть добросовестными в период выполнения плана. Это означает, что они обязаны работать или активно искать работу. В противном случае кредиторы могут заявить, что граж­данин не выполняет свои обязанности, и по окончании срока реализации плана потребовать отказа в освобождении его от задолженности.

В случае неисполнения граж­данином плана восстановления платежеспособности суд начинает процедуру банкротства. Его имущество реализуется финансовым управляющим на электронных торгах или методом прямой продажи. Исключением будет единственное жилище должника, не являющееся обеспечением исполнения обязательств.

Ожидается, что законом будет предусмотрена уголовная ответственность для должника за неправомерные действия при банкротстве. К примеру, в случае установления факта предоставления должником ложной информации о своем финансовом положении или сокрытия им информации о своем имуществе материалы подлежат передаче в правоохранительные органы.

По данным авторов законопроекта, на начало текущего года взыскателям без исполнения в связи с отсутствием у должника имущества было возвращено 142,5 тыс. исполнительных документов на сумму 400 млрд тенге. Эта цифра демонстрирует потенциальную аудиторию, на которую может быть распространено действие закона.

Цена вопроса
Разумеется, процедура осво­бождения от долгов должна иметь определенные последствия для банкрота, чтобы исключить возможность злоупотреб­ления ею в ущерб финансовых организаций и не плодить иждивенческих настроений.

Законопроект Минфина предус­матривает, что прошедшее процеду­ру банкротства лицо в течение пяти лет не сможет получать займы в банках и микрофинансовых организациях, в течение трех лет не сможет выехать за пределы Казахстана (за исключением ряда случаев, например, для лечения или погребения родственников). Кроме того, планируется, что повторно такой процедурой граждане вправе воспользоваться через 7 лет.

Ряд представителей эксперт­ного сообщества высказал мнение, что предлагаемый вариант законопроекта слишком мягок по отношению к должникам. Так, юридический консультант Ерлан Газымжанов отмечает, что идея введения закона в целом хорошая, но проект требует доработки, ибо в такой редакции он излишне либеральный.

«В такой редакции закон будет порождать у должников безответственное отношение к обязанности исполнения своих долговых обязательств, а у кредиторов – желание ужесточения условий выдачи займов. Кредиторы массово перейдут на выдачу только кредитов под залог имущества, что, соответст­венно, дестабилизирует сферу финансовых отношений. Возникнет обоснованное чувство недоверия и незащищенности у тех, кто выдает займы», – отметил эксперт.

Говоря о конкретных минусах проекта закона, юридичес­кий консультант предлагает исключить из документа внесудебную процедуру банкротства, так как при ней, в отличие от судебного банкротства, не предус­мотрено право признавать сделки должника по отчуждению своего имущества, которые были совершены за три года до начала банкротства, недействительными.

«То есть любой должник может переписать свое имущество на других и потом спокойно обанкротиться, без риска потерять спрятанное имущество», – говорит Ерлан Газымжанов.

Эксперт также предлагает предусмотреть в законе возможность включения в имущественную массу должника имущества его близких родственников при условии, если они не смогут подтвердить свои доходы, достаточные для его приобретения в период возникновения долговых обязательств.

«Часто должники оформляют свое имущество на родственников. Надо тоже предусмотреть, как убрать эту лазейку», – пояс­нил наш собеседник.

Ерлан Газымжанов также считает, что закон предусматривает слишком слабые последствия для банкротов, так как после банкротства можно будет оформ­лять на себя квартиру, машину и т. д., и старые кредиторы не смогут претендовать на это имущество.

«Я предлагаю пересмотреть сроки запрета на получение новых займов, а также запрета на выезд за границу после банкротства. Думаю, что можно даже сделать эти сроки пожизненными. И в то же время надо предусмот­реть возможность досрочного снятия этих запретов, в случае если должник пожелает добровольно погасить свои старые долги. Жизнь не стоит на месте. Банкрот может в любой момент разбогатеть, и у него, соответственно, может появиться желание жить нормальной жизнью, без каких-либо ограничений», – рассуждает собеседник.

Если эти моменты будут предусмотрены в новом законе, то, по мнению Ерлана Газымжанова, граждане несколько раз подумают – воспользоваться ли процедурой банкротства либо закрыть свои долги.

«Банкротство должно использоваться только в случаях крайней необходимости. Нельзя забывать и об интересах кредиторов, так как в результате банкротства все долги должника взваливаются на их плечи», – говорит юридический консультант.

Не для широких масс
Как отмечает анали­тичес­кий центр Ассоциации финансистов Казахстана (АФК), цель опубликованного для обсуж­дения законопроекта заключается в имплементации института банкротства физичес­ких лиц в казахстанское правовое поле. Ожидается, что эта новелла позволит упорядочить и систематизировать отношения между должником и кредитором, возникающие при полной неспособности добросовестного гражданина исполнять его финансовые обязательства перед кредиторами.

«Важно подчеркнуть: в контексте этого закона речь должна идти лишь о добросовестных и ответственных должниках. Ограничения, предусмотренные процедурой банкротства, должны, с одной стороны, дать человеку возможность начать жизнь с чистого листа, а с другой – в достаточной степени его ограничивать», – подчеркивают эксперты АФК.

По их мнению, процедура приз­нания финансовой несостоятельности физического лица должна стать стандартной практикой в Казахстане, но не иметь массового характера. Она будет касаться узкого круга лиц, которые не могут решить свои финансовые проблемы иным способом – за счет повышения собственной платежеспособности или реструктуризации займа.

«Конечно, всегда существует вероятность мошеннических схем, но в сопутствующем законе будут предусмотрены поправки, предусматривающие ответственность за преднамеренное банкротство. Помимо этого, сам механизм взаимодействия между должником, кредиторами и уполномоченным органом или судом должен быть выстроен так, чтобы свести такую возможность к минимуму. В этом случае к необходимому инструменту банкротства получат доступ только добросовестные граждане, которые вынуждены к нему обратиться», – говорят аналитики ассоциации.

Вместе с тем, оценивая заложенные в законопроекте ограничения, которые планируется накладывать на будущих банкротов, эксперты АФК высказали мнение, что, на их взгляд, меры, предусмотренные в текущей редакции этого законопроекта, пока не в полной мере учитывают международный опыт.

К примеру, сейчас речь идет о невозможности привлекать новые займы, но с исключением для займов, не превышающих прожиточного минимума. По мнению специалистов ассоциации, это исключение является абсолютно излишним. Также предусмотрен запрет для несостоятельного должника на выезд за пределы Казахстана в течение трех лет, за исключением выезда на лечение, похороны близкого родственника и т. д., но не предусмотрены ограничения по занятию деятельностью, связанной с материальной ответственностью.

Помимо вышеперечисленного, по оценке АФК, должны применяться ограничения в профессиональной деятельности, как, например, работа на должности финансового управляющего, аудитора, нотариуса – несостоя­тельному должнику должна быть разрешена только индивидуальная деятельность.

Также возникает вопрос об ограничении в создании новых юридических лиц, за исключением ИП без права найма работников, притом что в одной из редакций этого закона такие ограничения были. Еще в международной практике, например, в Германии и Испании, существует прямое ограничение для процеду­ры банкротства – в случае, если должник отказывается от предложенного ему переобучения или рабочего места.

Одной из главных целей сис­темы банкротства физических лиц во всем мире считается восстановление экономического потенциала должника, иными словами, его экономическая реабилитация. По задумке авторов документа у граждан, прошедших процедуру восстановления платежеспособности или банкротства, отпадает потребность в социальной поддержке за счет государственных ресурсов, появ­ляется возможность начать вести активную экономическую деятельность, создавая благосос­тояние для себя, своей семьи и в целом для экономики.