Девятого марта текущего года вступает в силу Закон РК «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем, и финансированию терроризма». Помимо него, вводятся поправки в другие нормативные акты, такие как Гражданский кодекс, Таможенный кодекс, Кодекс об административных правонарушениях, Закон «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и другие. Принятие закона направлено на создание правовых условий, предотвращающих возможность использования финансовой системы Казахстана для легализации незаконных доходов и материального обеспечения террористической деятельности.
Документ принят Парламентом во исполнение международных обязательств республики, в том числе в рамках Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции, Шанхайской конвенции о борьбе с терроризмом, сепаратизмом и экстремизмом, Договора о сотрудничестве государств – участников Содружества Независимых Государств в борьбе с терроризмом и других международных обязательств. В соответствии с ними каждое государство-участник устанавливает всеобъемлющий внутренний режим регулирования и надзора в отношении банков и небанковских финансовых организаций, а также в надлежащих случаях – других органов, являющихся особо уязвимыми с точки зрения отмывания денежных средств, в целях недопущения и выявления всех форм отмывания денежных средств. Такой режим основывается на требованиях в отношении идентификации личности клиента, ведения отчетности и предоставления информации о подозрительных сделках.
Механизм противодействия легализации незаконных доходов, регламентированный новым законодательством, строится на сборе уполномоченным государственным органом информации о подозрительных сделках, посредством которых может осуществляться отмывание черного капитала. Роль уполномоченного органа отведена Комитету по финансовому мониторингу Министерства финансов РК. Следует отметить, что он не наделяется контрольно-надзорными или правоохранительными функциями, хотя и служит в конечном итоге для охраны и поддержания правопорядка.
Основная группа функций комитета – по сбору и обработке, анализу информации о совершении на территории государства операций с деньгами и (или) иным имуществом, подлежащим финансовому мониторингу. К таким операциям относятся сделки, отвечающие установленным законодательством критериям по своему субъектному составу, содержанию и величине. Таким образом, напрасны опасения предпринимателей, что каждый их шаг будет контролироваться государством: круг сделок, подлежащих мониторингу, четко очерчен законодателем – к нему отнесены только операции, которые потенциально могут быть использованы для отмывания денег и совершение которых может повлечь причинение ущерба обществу и государственному строю.
Кроме того, добросовестные предприниматели, безусловно, сами заинтересованы в том, чтобы рынок был максимально очищен от теневых структур. Грамотная реализация нового закона должна уменьшить проявления коррупции. В конечном итоге прозрачность бизнеса – это доверие потенциальных контрагентов и повышение рейтинга отечественных предпринимателей на международном рынке.
Но вот сам процесс аккумуляции указанной информации вызывает множество дискуссий. Сбор информации будет осуществляться уполномоченным органом посредством предоставления соответствующих сведений субъектами финансового мониторинга. Согласно положениям нового закона к субъектам финансового мониторинга отнесены организации, осуществляющие сопровождение коммерческих сделок, либо через которые осуществляются эти сделки, – банки, биржи, страховщики, нотариусы, аудиторы, адвокаты и юридические консультанты.
В предпринимательских кругах возникают сомнения: правомерно ли в данной ситуации разглашение сведений, ставших известными в рамках осуществления профессиональной деятельности. Следует отметить, что в отношении сохранности служебной, банковской, коммерческой или иной охраняемой законом тайны законом предусмотрена не только обязанность уполномоченного органа обеспечить секретность таких сведений, но и несение ответственности в соответствии с законодательством. Так, комитет может быть привлечен к гражданско-правовой ответственности за причинение вреда в результате разглашения коммерческой тайны, а его служащие могут быть привлечены к уголовной ответственности за разглашение такой информации и/или использование ее в личных корыстных или иных целях.
При этом закон содержит оговорку о том, что сведения и информация об операции, подлежащей финансовому мониторингу, не предоставляется адвокатами в случае, если они получены в связи с оказанием юридической помощи по вопросам представительства и защиты физических и юридических лиц в органах дознания, предварительного следствия, судах. Это сделано законодателем в целях приведения положений закона в соответствие с конституционным правом каждого на получение квалифицированной юридической помощи.
Вместе с тем правовую поддержку по гражданским спорам посредством осуществления представительства в суде осуществляют не только адвокаты, но и иные независимые специалисты по юридическим вопросам. И в данной ситуации их положение, взаимоотношения с доверителем идентичны. Доверитель передает своему поверенному сведения, составляющие коммерческую или иную тайну, с уверенностью, что они не станут известны третьим лицам и не будут обращены ему во вред.
Вышеуказанная оговорка, позволяющая сохранять сведения, полученные при осуществлении представительства в тайне только адвокатам, на наш взгляд, ограничивает право выбора гражданина или организации при принятии решения об обращении за квалифицированной юридической помощью.
Не вполне ясен механизм осуществления субъектами финансового мониторинга проверки принадлежности клиента к иностранному публичному должностному лицу. Недостаточно, с точки зрения представителей организаций, отнесенных к субъектам финансового мониторинга, определен круг сбора информации, например, о репутации банка-корреспондента, о его причастности к случаям отмывания незаконно полученных капиталов. Немало споров и сомнений вызывают также правомочия уполномоченного органа в сфере финансового мониторинга по приостановлению проведения подозрительных операций.
Большая часть вопросов, возникающих в связи с реализацией закона, несомненно, будет разрешена посредством издания подзаконных актов, которые необходимо подготовить и опубликовать.
В целом реализация комплекса мер, предусмотренных новым законодательством в сфере финансового мониторинга, позволит обществу эффективными мерами содействовать искоренению теневой преступной экономики, бороться с явлениями коррупции.
Жасулан АБИШЕВ,
эксперт
